Envie de faire quelques économies sur votre impôt sur le revenu ? Sachez qu’il existe plusieurs dispositifs vous permettant de profiter d’avantages fiscaux : ce sont les niches fiscales. Elles peuvent vous être accordées sous certaines conditions. Quels sont les dispositifs les plus accessibles pour avoir droit à une réduction d’impôt ? Suivez le guide !

Préparer son départ à la retraite

Quel produit d’épargne est disponible ?

Saviez-vous qu’il est possible de réduire ses impôts en épargnant pour sa retraite ? Pour cela, rien de plus simple ! Vous pouvez souscrire un plan d’épargne retraite (PER). Il s’agit d’un produit d’épargne créé en 2019 suite à l’entrée en vigueur de la loi Pacte. Le PER remplace tous les anciens produits proposés auparavant sur le marché tels que le contrat Madelin, l’article 83 ou encore le plan d’épargne retraite populaire (PERP).

L’objectif du plan d’épargne retraite est de rendre le système d’épargne-retraite plus simple, plus clair et plus accessible à tous les contribuables, car les anciens produits étaient considérés comme trop complexes. 

Comment fonctionne le PER ?

En ouvrant un plan d’épargne retraite, vous avez la possibilité d’épargner tout au long de votre carrière. L’objectif est d’accumuler du capital que vous pourrez débloquer lors de votre départ à la retraite. À ce moment, les fonds que vous avez mis de côté pourront être débloqués sous forme de capital ou bien sous forme de rente.

Concrètement, quel est l’avantage fiscal dans le cadre d’une souscription au PER ? Il vous sera possible de déduire de votre revenu imposable les versements volontaires effectués sur votre PER. Ce qui signifie que plus vous épargnez et plus le montant de vos impôts baisse. À noter cependant que la déduction d’impôt est plafonnée. En effet, elle ne peut pas excéder 10 % de vos revenus imposables professionnels de l’année précédente. Si le montant est supérieur à 20 % de ces revenus, la déduction est limitée à 4 114 €.

Choisir l’immobilier locatif

Mettre un bien en location meublée

Il est possible de réduire vos impôts en achetant un bien immobilier et en le louant. Vous avez le choix entre la location nue et la location meublée. Si vous préférez la location meublée, vous pouvez opter pour le statut de loueur en meublé non professionnel, ou LMNP. Ce titre est théoriquement accessible à tous les contribuables, mais pour y être éligible vous devez respecter certaines conditions :

• être propriétaire du bien que vous mettez en location ;
• ne pas exercer d’activité en tant que loueur en meublé professionnel (LMP) ;
• ne pas percevoir plus de 23 000 € annuels dans le cadre de votre activité (ou alors, vos revenus locatifs ne doivent pas représenter plus de 50 % de vos revenus globaux).

L’avantage fiscal est que, selon le régime d’imposition choisi, vous pourrez bénéficier d’un abattement de 50 % sur vos recettes locatives ou bien déduire vos charges réelles de vos revenus locatifs

Investir dans un bien Pinel

Vous pouvez également, comme dit précédemment, choisir de louer un bien vide. Pour cela, vous pouvez vous tourner vers le dispositif Pinel. Pour investir en Pinel, vous devez acheter un bien immobilier neuf puis le mettre en location à un prix plus bas que celui du marché traditionnel. En contrepartie, vous avez droit à une réduction d’impôt dont le taux varie selon le nombre d’années de mise en location :

• 12 % pour une location de 6 ans ;
• 18 % pour une location de 9 ans ;
• 21 % pour une location de 12 ans.

Vous êtes intéressé par l’un de ces dispositifs ? N’hésitez pas à faire une simulation en ligne pour savoir lequel serait le mieux adapté à votre situation !

Placer son argent sans imposition

Épargner via un livret d’épargne

Envie d’épargner du capital sans que celui-ci soit imposé. Vous avez la possibilité de placer votre argent sur un livret d’épargne réglementé. Pour cela, vous pouvez ouvrir un livret A, un livret Jeune, un plan épargne logement (PEL) ou encore un livret de développement durable et solidaire (LDDS). Les rendements de ces différents livrets sont les suivants :

• 1 % pour le livret A ;
• 1 % a minima pour le livret Jeune ;
• 1 % pour le PEL ;
• 1 % pour le LDDS.

Ouvrir une assurance-vie

L’assurance-vie est l’un des placements favoris des contribuables. Cela s’explique par la polyvalence de ce contrat, qui est un hybride d’épargne et d’assurance. En ouvrant une assurance-vie, vous pouvez placer votre épargne tout en profitant d’une fiscalité avantageuse. Celle-ci est accordée aux contribuables conservant leur contrat d’assurance-vie pendant une période d’au moins 8 ans. Une fois ce délai dépassé, vous bénéficiez d’un abattement de 4 600 € par an sur vos gains.

Il est également possible pour les contribuables d’avoir droit à une exonération d’impôt sur le revenu desdits gains. Pour ce faire, il vous faut remplir certains critères concernant :

• l’année d’ouverture de votre assurance-vie ;
• votre revenu imposable ;
• le montant des primes versées sur l’assurance-vie.